Речь здесь идет об оценке кредитоспособности контрагента.
Кредитоспособность – это характеристика контрагента, которая характеризует его способность в полном объеме и в оговоренный срок самостоятельно исполнить обязательства по оплате кредита.
Оценка кредитоспособности контрагента – это мнение кредитного менеджера о кредитоспособности контрагента и вероятности риска неплатежа, выраженное каким-то обозначением (числом, буквой, картинкой и тп).
Система оценки кредитоспособности контрагентов – это удобная форма коммуникации для руководства организации и коммерческого блока с финансовым блоком и кредитным менеджером.
По большому счету, оценки кредитоспособности контрагента можно свести к трем базовым вариантам:
Кредитоспособен – в целом означает, что контрагенту можно предоставить коммерческий кредит и можно ожидать, что оплата от такого контрагента поступит без просрочек.
Не кредитоспособен – в целом означает, что такому контрагенту ни в коем случае нельзя предоставлять коммерческий кредит.
Условно кредитоспособен – в целом означает, что такому контрагенту можно предоставить коммерческий кредит, но с обязательным применением каких-то дополнительных условий, например: с частичной предоплатой, или с предоставлением банковской гарантии, или с предоставлением поручительства от кредитоспособного третьего лица, или с оформлением залога на отгружаемый товар, или при наличии застрахованного кредитного лимита и т.п. При этом вероятность возникновения просрочки с оплатой кредита вполне вероятны.
Однако, на практике, кредитные менеджеры предпочитают более ранжированную шкалу оценок кредитоспособности контрагентов, предусматривающую не менее 10 вариантов оценок. Делается это для того, чтобы более объективно отражать в оценке степень кредитоспособности контрагента, динамику изменения его кредитоспособности и вероятность риска неплатежа.
Ключевые преимущества системы оценок контрагентов заключаются в возможности:
– наладить коммуникацию внутри самой организации на всех уровнях управления;
– создавать правила кредитования с привязкой к оценке и автоматизировать почти на 100% весь процесс принятия кредитных решений внутри организации;
– выстраивать систему мотивации контрагентов (например бонусы за соблюдение платежной дисциплины);
– выстраивать таргетированную систему мотивации коммерческого отдела организации;
– осуществлять кредитный контроль и управлять кредитным портфелем.
Методология оценки контрагента:
Оценка кредитоспособности контрагента, как правило формируется на базе:
– Анализа финансовых показателей контрагента, методика которого является универсальной;
– Качественного (не финансового) анализа контрагента, который позволяет организации разрабатывать свои уникальные методы и/или показатели по которым будет оцениваться контрагент.
Комбинированный (финансовый и качественный) анализ контрагента должен осуществлять квалифицированный кредитный менеджер (штатный или внешний), который по завершению анализа, резюмирует всю собранную информацию о контрагенте в виде кредитного репорта, в котором выставляет соответствующую итоговую кредитную оценку контрагенту.
На основе такого кредитного репорта, организация принимает решение о кредитовании контрагента.
Заключение:
Оценка контрагента – является неотъемлемым процессом любой кредитной системы, любой организации. Сложно недооценить важность этого процесса, т.к. от основательности и корректности проведения оценки контрагентов, в конечном счете будет зависеть величина просроченной / безнадежной дебиторской задолженности в кредитном портфеле организации.
Наша компания предлагает:
Аутсорсинг оценки контрагентов.
Проведение обучения сотрудников организации по теории и практике:
– непосредственной оценки кредитоспособности контрагента,
– построения системы оценки контрагентов в организации.
Наша компания выполняет проектные работы по:
Внедрению системы оценки контрагентов в организации, с учетом индивидуальных особенности Вашего бизнеса.
